O acesso ao crédito é um dos principais desafios enfrentados pelos empreendedores brasileiros. Com as altas taxas de juros, o elevado nível de inadimplência e a burocracia excessiva na concessão de empréstimos, muitos empresários precisam encontrar alternativas para financiar seus negócios e manter o fluxo de caixa.
Uma solução eficaz para superar essas dificuldades é o factoring. Essa atividade, voltada principalmente para micro, pequenas e médias empresas, permite a antecipação de recebíveis de forma simples e rápida, oferecendo uma alternativa viável para quem precisa de capital imediato.
O factoring tem se destacado como uma excelente oportunidade de negócio, ganhando cada vez mais relevância no mercado e atraindo o interesse de diversos empreendedores.
Neste material, exploraremos em detalhes esse setor promissor, destacando suas características, aspectos legais e vantagens. Se você é empreendedor e está interessado no ramo de fomento comercial, descubra como abrir uma factoring e iniciar um empreendimento de sucesso nessa área!
O que é uma Factoring?
O factoring, também conhecido como fomento comercial, é uma operação financeira na qual uma empresa cede suas contas a receber para uma terceira parte, em troca de um adiantamento em dinheiro. Esse processo permite que a empresa obtenha capital imediato, facilitando a gestão do fluxo de caixa.
A operação de factoring envolve três participantes principais:
- Empresa de Factoring (ou Fomentadora): A entidade que adquire os créditos e antecipa os valores para a empresa cedente.
- Empresa Cedente (ou Fomentada): A empresa que cede seus créditos a receber em troca do adiantamento do valor.
- Sacado (ou Devedor): A parte que deve à empresa cedente e que originou o crédito.
Por meio do factoring, a empresa fomentadora disponibiliza recursos financeiros no curto prazo para a empresa cedente, que em contrapartida, transfere seus créditos futuros a receber.
Essa operação permite ao empresário vender a prazo e receber à vista, antecipando valores de cheques, entre outros recebíveis.
Como funciona a operação de factoring?
A operação de factoring segue cinco etapas básicas:
- Venda a Prazo: A empresa vende um bem ou serviço a prazo para um cliente, gerando um crédito a ser pago no futuro.
- Negociação com a Factoring: Para antecipar o recebimento desse valor, a empresa procura uma factoring e negocia a cessão do crédito.
- Adiantamento do Valor: A factoring antecipa o valor acordado para a empresa cedente, que recebe o montante em seu caixa imediatamente.
- Notificação ao Sacado: A factoring, agora detentora do crédito, informa o sacado (devedor) sobre a transferência do direito de recebimento do valor.
- Pagamento ao Vencimento: No prazo estipulado, o sacado realiza o pagamento do valor diretamente à factoring, finalizando a operação.
Esse processo permite que a empresa obtenha liquidez imediata, enquanto a factoring assume o risco e a responsabilidade de cobrar o crédito no futuro.mpresário vender a prazo e receber à vista, antecipando valores de cheques, entre outros recebíveis.
Como é feito o contrato de factoring?
O processo de factoring é concretizado com o Contrato de Fomento Mercantil entre as duas partes. A transação é fechada na assinatura do contrato, onde a factoring e a cedente estabelecem as condições gerais da operação, como preço e fator de compra.
O contrato da operação de factoring deve definir todos os direitos e deveres do cliente e da empresa prestadora do serviço. Ele deve ser elaborado assim que o cadastro for aprovado, para que a negociação seja finalizada.
Como garantia do contrato, o cliente faz a transferência de seus direitos para a empresa de fomento mercantil, que cobra do comprador quando chegar a data de vencimento.
Além da compra dos créditos, a contratação pode agregar também a prestação de serviços de assistência financeira e consultoria empresarial.
Quais são as modalidades de factoring existentes?
Existem diversas operações diferentes dentro do fomento comercial. As modalidades mais praticadas no mercado brasileiro são:
1. Factoring Convencional
Como o próprio nome sugere, essa operação se baseia na simples compra dos direitos de créditos das empresas fomentadas por meio de um contrato de fomento mercantil. É o modelo de factoring mais comum no país.
2. Factoring Trustee
Nessa modalidade, os serviços oferecidos vão além da cobrança e da compra de títulos. Em paralelo, também é prestada uma assessoria administrativa e financeira às empresas fomentadas.
Serviços adicionais oferecidos pelas factorings
Além disso, a factoring também pode prestar serviços aos seus clientes em outras atividades – como gestão financeira, administração de recursos, consultoria de crédito, análise de riscos, entre outros.
Ou seja, além de antecipar créditos e ajudar no fomento do negócio, a factoring também pode auxiliar o pequeno e médio empreendedor nos problemas do dia a dia – fazendo com que ele dedique seu tempo para aquilo que realmente importa.
Portanto, o factoring é composto pelas seguintes atividades:
- antecipação de recursos, por meio da aquisição de direitos creditórios;
- análise de créditos e demais recebíveis, bem como clientes, fornecedores e sacados;
- acompanhamento financeiro de caixa, de contas a receber e de outras atividades.
